中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——股票上市公告书》的通知
中国证券监督管理委员会
证监发(2001)42号



上海、深圳证券交易所，各具有主承销商资格或上市推荐资格的证券公司，拟上市公司：
为适应股票发行核准制的要求，现发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号—股票上市公告书》，自本准则发布之日起施行。中国证券监督管理委员会1997年1月6日《关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号〈上市公告书的内容与格式（试行）〉的通知》（证监〔1997〕1号）同时废止。


目录
第一章 总则
第二章 上市公告书
第一节 重要声明与提示
第二节 概览
第三节 绪言
第四节 发行人概况
第五节 股票发行与股本结构
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员
第七节 同业竞争与关联交易
第八节 财务会计资料
第九节 其他重要事项
第十节 董事会上市承诺
第十一节 上市推荐人及其意见
第三章 附则

第一章 总则
第一条 为规范首次公开发行股票公司上市的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，制定本准则。
第二条 在中华人民共和国境内首次公开发行股票并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司（以下简称“发行人”），应按本准则编制上市公告书。
发行境内上市外资股的公司参照本准则执行。
第三条 本准则的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求。不论本准则是否有明确规定，凡在招股说明书披露日至本上市公告书刊登日期间所发生的对投资者投资决策有重大影响的信息，均应披露。
本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可针对实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作出适当修改，并予以书面说明。发行人未披露本准则规定内容的，应以书面形式报告证券交易所同意，并报中国证监会备案。
第四条 由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的，发行人可向中国证监会申请豁免。
第五条 发行人应在上市公告书有关部分简要披露发行人及其所属行业在业务、市场竞争和盈利等方面的现状及前景，并向投资者简述相关的风险。
第六条 发行人在招股说明书及其摘要中披露的所有信息应真实、准确、完整、公平、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。所引用的财务报告、盈利预测报告（如有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核。
第七条 在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对各相关部分的内容进行适当技术处理，以避免重复和保持文字简洁。
第八条 自招股说明书核准日至股票上市首日不超过三个月，且招股说明书及其引用的财务资料尚未失效的，可适当简化刊登有关财务会计资料，但应作必要的附注说明。招股说明书已经失效，或其引用的财务资料已失效的，应补充披露最近一期经审计的财务报告。特别情况下可申请适当延长，但至多不超过一个月。
第九条 在编制上市公告书时还应遵循如下一般要求：
（一）引用的数据应提供资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据。
（二）引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位。
（三）发行人可根据有关规定或其他需求，编制上市公告书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告书分别以中、英（或日、法等）文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。”
（四）上市公告书应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209×295毫米（相当于标准的Ａ4纸规格）。
（五）上市公告书封面应载明发行人的名称、“上市公告书”的字样、公告日期等，可载有发行人的外文名称、徽章或其他标记、图案等。
（六）上市公告书不得刊登任何有祝贺性、恭维性或广告性的词句。
第十条 发行人应在其股票上市五日前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上，并将上市公告书文本备置于发行人住所、拟上市的证券交易所住所、有关证券经营机构住所及其营业网点，以供公众查阅。
第十一条 发行人可将上市公告书刊载于其他报刊和网站，但其披露时间不得早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间。
第十二条 上市公告书在披露前，任何当事人不得泄露有关的信息，或利用这些信息谋取利益。
第十三条 发行人应在披露上市公告书后十日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。
第十四条 发行人董事会应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

第二章 上市公告书

国庆阅兵中的交通管制是公物变更行政行为

刘建昆


　　尽管交通安全已经从道路公物的利用秩序中独立出来，从公物警察权演变成一种一般警察权，但是对于交通限制而言，仍具有公物法上的意义，即交通管制是一种公物变更行政法律行为。

　　限制交通和交通管制不完全相同，但都属于公物变更。《中华人民共和国道路交通安全法》第三十九条规定：“公安机关交通管理部门根据道路和交通流量的具体情况，可以对机动车、非机动车、行人采取疏导、限制通行、禁止通行等措施。遇有大型群众性活动、大范围施工等情况，需要采取限制交通的措施，或者作出与公众的道路交通活动直接有关的决定，应当提前向社会公告。”第四十条规定：“遇有自然灾害、恶劣气象条件或者重大交通事故等严重影响交通安全的情形，采取其他措施难以保证交通安全时，公安机关交通管理部门可以实行交通管制。”

　　交通是以道路公物为前提的，限制交通不是公安机关的专属职权。作为道路公物管理机关的交通行政部门和城市管理部门，也具有限制交通的权力。《公路法》第三十九条规定：“公路养护工程施工影响车辆、行人通行时，施工单位应当依照本法第三十二条的规定办理。”即“改建公路时，施工单位应当在施工路段两端设置明显的施工标志、安全标志。需要车辆绕行的，应当在绕行路口设置标志；不能绕行的，必须修建临时道路，保证车辆和行人通行。”这种“标示行为”即属于道路公物的变更行为，目前，虽然没有法律强制性要求，已经出现交通行政管理部门采取公告的形式宣布对道路的封闭维修。《城市道路管理条例》第二十四条规定“城市道路的养护、维修工程应当按照规定的期限修复竣工，并在养护、维修工程施工现场设置明显标志和安全防围设施，保障行人和交通车辆安全。”全路段施工的情况下，城建行政机关也经常采取公告封闭的做法。

　　交通限制是法理上公物变更行政行为。我国台湾地区“行政程序法”第92条规定：“本法所称行政处分，系指行政机关就公法上具体事件所为之决定或其他公权力措施而对外直接发生法律效果之单方行政行为。前项决定或措施之相对人虽非特定，而依一般性特征可得确定其范围者，为一般处分，适用本法有关行政处分之规定。有关公物之设定、变更、废止或其一般使用者，亦同。”可以认为，无论采取标示或者公告形式，全部禁止或者部分管制，交通限制对该路段系属公物的设定，性质上应为行政处分。

　　国庆阅兵活动是不需要行政许可的。2007年9月14日，国务院总理温家宝签署了国务院第505号令，公布了《大型群众性活动安全管理条例》(以下简称《条例》)，自2007年lO月1日起施行。其中第二十五条规定“县级以上各级人民政府、国务院部门直接举办的大型群众性活动的安全保卫工作，由举办活动的人民政府、国务院部门负责，不实行安全许可制度，但应当按照本条例的有关规定，责成或者会同有关公安机关制订更加严格的安全保卫工作方案，并组织实施。”在其他大型群众活动中，对于公物的利用许可，已经被安全许可所吸收，由公安机关一并负责审批。

　　二○○九年十月十五日

　附录：有关公告内容

一、9月28日22时至10月1日联欢晚会结束，天安门前临时观礼台以北，东、西华门和故宫午门以南，南长街（不含）以东，南池子大街（不含）以西范围内的区域（含劳动人民文化宫、中山公园及天安门端门），除持有庆祝大会、联欢晚会专用证件的车辆和人员外，禁止其他车辆和行人通行。

9月29日前往故宫参观的观众由故宫北门出入。

二、9月29日22时至10月1日联欢晚会结束，故宫停止对外开放，除持有庆祝大会、联欢晚会专用证件的车辆和人员外，禁止其他车辆和行人通行。

三、9月29日至10月1日，中山公园、劳动人民文化宫、天安门城楼暂停对外开放。9月30日至10月1日，国家博物馆、毛主席纪念堂、正阳门城楼暂停对外开放，天安门广场周边商业网点停业。

四、9月30日16时至10月1日联欢晚会结束，天安门广场东、西侧路，大会堂南侧路，除持有庆祝活动和国庆招待会专用证件的车辆和人员外，禁止其他车辆和行人通行。

持有国庆招待会、庆祝大会、联欢晚会证件的车辆和人员，须按照证件通行时间要求，在规定的时段内通行。

国庆招待会期间，广场东侧路改为双行，准许持有国庆招待会、庆祝大会、联欢晚会专用证件的车辆和人员通行。广场西侧路只准许持有国庆招待会专用证件的车辆和人员通行。

五、9月30日20时至庆祝大会结束，下列道路（含两侧辅路及停车泊位）及停车场，除持有庆祝大会专用证件的车辆外，禁止其它车辆停放：

（一）东华门大街，东安门大街，金鱼胡同，金宝街，北京站东、西街（北半幅）；

（二）南池子大街，南河沿大街，王府井大街（金鱼胡同西口至王府井大街南口），大阮府胡同，霞公府街，大纱帽胡同，东单北大街，北极阁头条，政协路，朝阳门南小街（金宝街路口至北京站街北口），正义路，台基厂大街，大华路，崇文门内大街，新闻大厦西侧路，邮通路，北京站街，石碑胡同，兵部洼胡同；

（三）北河沿大街，王府井西街，景山东街，景山后街，东交民巷，东单体育场南路，北海南门停车场，织女桥胡同，东河沿胡同，西安门大街西段，西什库大街，大红罗厂街，灵境胡同，辟才胡同，西单横二条，太仆寺街，罗家胡同，华远街，大木仓胡同，华远北街，西单平面立交道路，金融大街，广宁伯街，成方街，金城坊街，金城坊西街，学院胡同，西兴盛胡同，武定侯街，王府仓胡同，阜成门南顺城街，闹市口南街，西铁匠胡同，西交民巷，大会堂西侧路，国家大剧院地下停车场，西绒线胡同，崇文门外大街，前门东大街，崇文门西大街，前门东路，鲜鱼口街，正义路南延路，祈年大街，东打磨厂街，前门大街，煤市街，前门西大街，前门肯德基停车场，南、北新华街，香炉营头条，宣武门内、外大街，宣武门东、西大街。

停放在上述道路和停车场内的车辆请提前移走。

六、9月30日23时至10月1日联欢晚会结束，五环路以内道路（不含五环路主路），禁止大型货运车辆（含持有货运通行证的车辆）通行。

七、9月30日23时至庆祝大会结束，采取以下交通管制措施：

（一）下列道路除持有庆祝大会专用证件的车辆和人员外，禁止其他车辆和行人通行，公共汽车停止运行：

1.长安街由建国门桥（不含桥下）至府右街南口（不含）双向主、辅路及两侧相关路口纵深50米以内区域；